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Country
Wählen Sie das Land aus, in welchem Ihr Reiseziel liegt.
Für einige Länder gibt es spezielle Pauschbeträge für verschiedene Städte und Regionen.
So gelten z. B. in London höherer Pauschbeträge als im restlichen Land (Großbritannien und Nordirland). Wenn Ihr Reiseziel also London war, wählen Sie in der Auswahlliste bitte "Großbritannien / London" aus.
Gesonderte Pauschbeträge für einzelne Städte oder Regionen gelten u.a. in folgenden Ländern:
- Australien
- Brasilien
- China
- Frankreich
- Griechenland
- Großbritannien und Nordirland
- Indien
- Italien
- Japan
- Kanada
- Pakistan
- Polen
- Rumänien
- Russische Föderation
- Saudi-Arabien
- Schweiz
- Spanien
- Südafrika
- Türkei
- USA
Hinweis: Wenn bestimmte Länder im BMF-Schreiben vom 2.12.2024 nicht aufgeführt sind, gelten für diese Länder die Pauschbeträge, die für Luxemburg gelten. Für nicht aufgeführte Übersee- und Außengebiete eines Landes gelten die Pauschbeträge, die für das Hauptland gelten.
Time period
Enter the period in which you performed the off-site work.
For one-day work externally, enter the same date as the start and end date.
Did you use a company car for the trip?
Specify here whether you carried out the off-site work using your company car or as part of a free collective transport service provided by your employer.
Important: If you have travelled with a company car or as part of a free collective transport service provided by your employer, no travel expenses may be claimed.
Tax-free refunds (for travel and accommodation costs)
Enter tax-free benefits and reimbursements which you received in 2025 for this work-related travel and which are not stated in your employment tax statement.
The tax-free reimbursements will reduce your deductible income-related expenses.
Postcode
Enter the postcode of your destination.
City
Specify the city of your destination.
Are you a professional driver and would like to claim flat-rate allowances for overnight stays in your car?
Wenn Sie als Berufskraftfahrer bei mehrtägigen Fahrten im Fahrzeug übernachten, können Sie pauschal 9 Euro pro Kalendertag ansetzen – statt der tatsächlichen Übernachtungskosten.
Diese Pauschale gilt seit dem 1. Januar 2024.
Voraussetzungen
- Sie schlafen tatsächlich im Lkw oder Dienstfahrzeug.
- Für den Tag muss auch eine Verpflegungspauschale möglich sein.
Kein Anspruch bei Tagestouren
Bei eintägigen Fahrten ohne Übernachtung gilt die Pauschale nicht – auch wenn Sie über 8 Stunden unterwegs sind.
Einheitliche Regelung fürs ganze Jahr
Sie müssen sich für das ganze Jahr entscheiden: Entweder Pauschale oder tatsächliche Hotelkosten. Ein Wechsel innerhalb des Jahres ist nicht erlaubt.
Unklare Rechtslage bei An- und Abreisetagen
Unklar ist derzeit, ob die Pauschale auch an An- und Abreisetagen gilt, wenn Sie nicht im Fahrzeug übernachten.
- Ein Finanzgericht hat dies abgelehnt.
- Der Fall wird aktuell vom Bundesfinanzhof geprüft (Az. VI R 6/25).
Tipp: Bei Unsicherheiten wenden Sie sich am besten an eine steuerliche Beratung.
Have you incurred any overnight accommodation costs?
If you had overnight expenses in connection with your off-site work, select "yes". Overnight expenses include, for example, expenses for
- a hotel
- a guest house or
- a flat that you have rented temporarily.
You should be able to prove all expenses to the tax office, if necessary.
Accommodation costs can only be recognised as income-related expenses in the amount actually incurred, but for a maximum of 48 months at one and the same place of work in Germany, and after that up to a maximum of 1.000 Euro per month.
Is there a specific travel destination with an address?
Wählen Sie "ja", wenn Sie für diese Auswärtstätigkeit einen festen Ort mit genauer Adresse angeben können – z. B. Hotel, Einsatzort, Kunde, Seminarraum.
Wählen Sie "nein", wenn es kein einzelnes Reiseziel gibt oder die Tätigkeit ständig wechselt (z. B. als Fahrer, Monteur oder bei mehreren Einsatzorten an einem Tag).
Description
Erläutern Sie kurz, warum kein konkretes Reiseziel angegeben werden kann.
Beispiel: Täglich wechselnde Einsatzorte, daher keine feste Adresse.
Reason for no specific travel destination:
Falls Sie kein konkretes Reiseziel eingeben können, wählen Sie hier den passenden Grund für Ihre Auswärtstätigkeit aus:
- Einsatzwechseltätigkeit
Sie arbeiten an ständig wechselnden Orten (z. B. Baustellen, verschiedene Kundenstandorte).
- Unterschiedliche Tätigkeitsstätten
Sie fahren regelmäßig zu mehreren festen Einsatzorten, aber es gibt kein einziges Hauptziel.
- Fahrtätigkeit
Ihre Tätigkeit findet überwiegend im Fahrzeug statt (z. B. LKW-Fahrer, Paketdienst, Außendienstroute).
- Sonstiger Anlass
Wählen Sie diese Option nur, wenn keiner der oben genannten Fälle zutrifft.Bitte erläutern Sie den Grund anschließend im Feld „Beschreibung“, das Ihnen eingeblendet wird.
