Ce contribuții la asigurarea de șomaj și incapacitate de muncă pot fi declarate?
Contribuțiile pentru asigurări voluntare împotriva șomajului și incapacității de muncă pot fi revendicate.
Cei care au încheiat o asigurare voluntară de incapacitate de muncă și profesională pot deduce contribuțiile ca cheltuieli speciale în declarația fiscală.
Totuși, aceste contribuții sunt recunoscute doar în măsura în care plafonul maxim pentru "alte asigurări" de 1.900 Euro pentru angajați și pensionari și 2.800 Euro pentru persoanele fizice autorizate nu a fost încă atins cu contribuțiile la asigurarea de bază de sănătate și îngrijire pe termen lung.
Ce contribuții la asigurarea de șomaj și incapacitate de muncă pot fi declarate?
Merită o asigurare voluntară de incapacitate de muncă?
De la reforma pensiei legale din 2001, s-au schimbat și unele aspecte ale asigurării legale de incapacitate de muncă. Pentru toți cei născuți după 2 ianuarie 1961, practic nu mai există asigurare legală de incapacitate de muncă. Nu se mai face distincția între incapacitatea de muncă și incapacitatea de a desfășura o activitate profesională.
În schimb, există o pensie de invaliditate pe două niveluri, care depinde doar de faptul dacă asiguratul mai poate lucra deloc, indiferent de profesia anterioară și de perspectivele actuale de pe piața muncii.
Cei care ar putea lucra trei până la șase ore pe zi - indiferent de profesie - primesc jumătate din pensia de invaliditate. Pensia completă de invaliditate, care corespunde pensiei anterioare de incapacitate de muncă, este acordată doar celor care nu pot lucra trei ore pe zi.
Sunt exceptați de la această reglementare toți asigurații care s-au născut înainte de 2 ianuarie 1961. Pentru ei, protecția profesională se aplică în continuare. Ei primesc jumătate din pensia de incapacitate de muncă dacă nu mai pot lucra în profesia lor anterioară. Angajații mai tineri pot primi o pensie de invaliditate doar dacă nu mai pot lucra deloc sau doar parțial. Totuși, dacă nu se poate găsi un loc de muncă part-time, cei care ar avea dreptul doar la jumătate din pensia de invaliditate din cauza capacității lor de muncă zilnice ar putea primi o pensie completă de invaliditate din motive de piață a muncii.
În plus, trebuie să fi plătit contribuții timp de cel puțin cinci ani pentru a avea dreptul la pensia legală. În primele nouă ani de incapacitate de muncă, drepturile sunt acordate doar temporar. La fiecare trei ani se verifică dacă asiguratul nu este din nou apt de muncă.
Toți angajații care pot lucra cel puțin șase ore pe zi în orice activitate - și în multe cazuri se presupune acest lucru - nu primesc niciun cent din fondul de pensii.
Asigurați-vă privat împotriva incapacității de muncă
Pentru a menține standardul de viață anterior în caz de incapacitate de muncă, este aproape indispensabilă o asigurare privată suplimentară de incapacitate de muncă. Cu cât vă decideți mai devreme pentru o asigurare de incapacitate de muncă, cu atât sunt mai mici contribuțiile lunare.
În plus, barierele de aderare cresc odată cu vârsta. Asigurările cer adesea examene medicale sau refuză încheierea contractului de la bun început. Multe companii de asigurări oferă protecția împotriva incapacității de muncă ca poliță independentă. Contribuțiile și beneficiile variază foarte mult, așa că comparați cu atenție ofertele.
Totuși, contractul independent nu este neapărat cel mai ieftin. Cei care au persoane în întreținere ar trebui să opteze pentru o asigurare de viață de risc cu supliment de incapacitate de muncă. Acest contract combinat este de obicei doar puțin mai scump, adesea chiar mai ieftin decât polița independentă. Pe lângă pensia de incapacitate de muncă, pachetul dublu asigură și întreținerea urmașilor în caz de deces.
Și pentru ucenici și studenți care vor întemeia o familie mai târziu, această variantă este recomandabilă, chiar dacă asigurarea de viață de risc nu este necesară în prezent. Mai puțin recomandabilă este asigurarea de viață cu capital cu supliment de incapacitate de muncă. Aceasta combină beneficiile asigurării de incapacitate de muncă și de viață cu un plan de economii. În caz de invaliditate, asigurarea preia contribuțiile de economii, astfel încât pensia este asigurată și în caz de incapacitate de muncă.
Dar: Contribuțiile la asigurarea de viață cu capital sunt foarte mari. Deși puteți suspenda plățile pentru o perioadă, în acest timp pierdeți și protecția împotriva incapacității de muncă. Așadar, optați mai degrabă pentru asigurarea de viață de risc cu supliment de incapacitate de muncă și un program separat de economii pentru pensie.
Merită o asigurare voluntară de incapacitate de muncă?
Wie kann ich mich freiwillig gegen Arbeitslosigkeit versichern?
Freiwillige Arbeitslosenversicherung für Selbstständige
Selbstständige mit einer Arbeitszeit von mindestens 15 Wochenstunden haben die Möglichkeit, sich freiwillig gegen Arbeitslosigkeit zu versichern. Diese Versicherung wird als "Versicherungspflichtverhältnis auf Antrag" bezeichnet. Voraussetzung dafür ist, dass Sie innerhalb der letzten zwei Jahre vor der Gründung oder Aufnahme der Selbstständigkeit mindestens 12 Monate versicherungspflichtig beschäftigt waren. Alternativ wird auch der Bezug von Entgeltersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld) akzeptiert, unabhängig von der Dauer.
Wichtige Frist:
Die freiwillige Versicherung muss innerhalb von drei Monaten nach Aufnahme der selbstständigen Tätigkeit beantragt werden.
Beitragshöhe
Der monatliche Beitrag zur freiwilligen Arbeitslosenversicherung richtet sich nach der Bezugsgröße der Sozialversicherung:
- Bezugsgröße Ost und West einheitlich (2025): 3.745 Euro/Monat
Leistungen bei Arbeitslosigkeit
Wenn die Selbstständigkeit scheitert, erhält der Versicherte Leistungen aus der Arbeitslosenversicherung. Die Höhe des Arbeitslosengeldes wird in der Regel anhand des früheren Bruttogehalts als Arbeitnehmer berechnet, sofern Sie in den letzten zwei Jahren mindestens 150 Tage versicherungspflichtig beschäftigt waren.
Falls diese 150 Tage nicht nachgewiesen werden können, wird das Arbeitslosengeld anhand eines fiktiven Arbeitsentgelts ermittelt. Dieses richtet sich nach der beruflichen Qualifikation und wird von der Arbeitsagentur festgelegt.
Versicherung für Pflegepersonen
Seit 2017 gibt es eine Pflichtversicherung für Pflegepersonen (§ 26 Abs. 2b SGB III):
- Pflichtversichert sind Personen, die ihre berufliche Tätigkeit aufgeben, um Angehörige mit Pflegegrad 2 bis 5 zu pflegen (mindestens 10 Stunden wöchentlich auf zwei Tage verteilt).
- Voraussetzung: Die Pflegeperson muss vor der Pflegetätigkeit versicherungspflichtig beschäftigt gewesen oder arbeitslos gemeldet gewesen sein.
- Die Beiträge zur Arbeitslosenversicherung übernimmt die Pflegekasse.
Als beitragspflichtiges Einkommen für Pflegepersonen gilt 50 % der monatlichen Bezugsgröße. 2024 beträgt diese:
- Bezugsgröße Ost und West einheitlich (2025): 3.745 Euro/Monat
Versicherung in der Elternzeit
Eltern, die nach dem dritten Lebensjahr ihres Kindes eine Elternzeit gemäß § 15 BEEG in Anspruch nehmen, können sich seit dem 1.8.2016 ebenfalls freiwillig in der Arbeitslosenversicherung versichern (§ 28a Abs. 1 Nr. 4 SGB III).
Wie kann ich mich freiwillig gegen Arbeitslosigkeit versichern?
