Как обложить налогом Ваши пенсионные доходы с помощью SteuerGo

Многие пенсионеры не уверены, должны ли они указывать свои пенсии в налоговой декларации и в каком объеме. В большинстве случаев указание обязательно. Решающее значение имеют год выхода на пенсию, размер доходов и действующие необлагаемые суммы. С помощью SteuerGo Вы можете пошагово ввести свои пенсионные доходы и воспользоваться возможными налоговыми льготами.

Как указать пенсии в SteuerGo

После начала налогового интервью выберите пункт «Доходы от пенсий». Там сначала укажите пенсионный фонд (например, Deutsche Rentenversicherung, пенсионный фонд, страхование жизни) и введите отдельные суммы. Программа автоматически проведет Вас через формы ввода. Кроме того, Вы можете указать расходы, непосредственно связанные с пенсией, например, расходы на налоговое консультирование. Они учитываются как расходы на рекламу и снижают налоговое бремя.

Какие пенсии облагаются налогом?

В основном, большинство видов пенсий облагаются налогом. К ним относятся:

• государственные пенсии по возрасту,
• пенсии по инвалидности,
• пенсии для вдов и вдовцов, а также пенсии для сирот,
• корпоративные пенсии из прямого страхования или пенсионных фондов,
• пенсии из частных пенсионных или страховых полисов.

Налогом не облагаются лишь некоторые специальные пенсии, например:

• пенсии по инвалидности от профессиональных ассоциаций,
• военные пенсии,
• пенсии для лиц с тяжелыми увечьями,
• определенные пенсии по возмещению ущерба.

В SteuerGo выберите в налоговом интервью соответствующий вид пенсии. Таким образом, автоматически будет учтено правильное налоговое обращение.

Основной необлагаемый минимум 2024

Обязательность подачи налоговой декларации зависит прежде всего от размера доходов. Основной необлагаемый минимум был задним числом увеличен на 2024 год и составляет 11.784 евро для одиноких и 23.568 евро для супружеских пар. Если Ваши доходы – то есть пенсия, доходы от аренды, доходы от капитала или другие доходы – ниже этого порога, подоходный налог не взимается. SteuerGo проверяет в фоновом режиме, превышает ли Ваш доход необлагаемую сумму, и сразу показывает, возникает ли налоговое обязательство.

Доля пенсии, облагаемая налогом

Налогооблагаемой является не вся валовая пенсия, а только так называемая доля, облагаемая налогом. Она зависит от года выхода на пенсию. Те, кто вышел на пенсию в 2005 году или ранее, облагают налогом 50 процентов своей пенсии. С тех пор доля увеличивается каждый год. Для новых пенсионеров в 2024 году налогооблагаемая доля уже составляет 84 процента. Остальные 16 процентов остаются необлагаемыми налогом на всю жизнь. С 2040 года новые пенсионеры должны будут полностью облагать свою пенсию налогом.

Пример налогообложения пенсии

Господин Мустерманн выходит на пенсию в 2024 году и получает годовую пенсию в размере 18.000 евро. Из них 84 процента облагаются налогом, то есть 15.120 евро. Остальные 2.880 евро остаются необлагаемыми на всю жизнь. Поскольку господин Мустерманн с 15.120 евро превышает основной необлагаемый минимум в 11.784 евро, он должен подать налоговую декларацию. SteuerGo автоматически рассчитывает налогооблагаемую долю и правильно учитывает необлагаемую сумму. Если бы господин Мустерманн был женат и его супруга не имела бы собственных доходов, пара вместе оказалась бы ниже основного необлагаемого минимума в 23.568 евро – в этом случае налоговое обязательство не возникло бы.

Расходы на рекламу при пенсионных доходах

При пенсионных доходах налоговая автоматически учитывает стандартную сумму расходов на рекламу в размере 102 евро в год. Более высокие расходы на рекламу можно заявить только в том случае, если они доказуемо превышают стандартную сумму и непосредственно связаны с пенсионными доходами. К ним относятся, например:

• расходы на налоговое консультирование для составления налоговой декларации,
• доля расходов на ведение счета для пенсионного счета (на практике обычно всего несколько евро),
• расходы на специализированную литературу по налоговым вопросам или налоговое программное обеспечение,
• почтовые или транспортные расходы, связанные с налогообложением пенсий.

И здесь SteuerGo поддерживает Вас: программа автоматически учитывает стандартную сумму и целенаправленно запрашивает, если Вы хотите ввести более высокие расходы.

Вывод

Пенсии в большинстве случаев должны быть указаны в налоговой декларации. Важны год выхода на пенсию, доля пенсии, облагаемая налогом, и действующие необлагаемые суммы. Те, кто выходит на пенсию в 2024 году, должны будут облагать налогом уже 84 процента своей пенсии в налоговой декларации. Тем не менее, благодаря необлагаемым суммам и вычитаемым расходам есть возможность снизить налоговое бремя. С SteuerGo Вы не только удобно вводите свои данные, но и получаете выгоду от автоматической проверки и расчета налогового бремени!

Как обложить налогом Ваши пенсионные доходы с помощью SteuerGo