Cum pot investi beneficiile care formează capital dacă nu primesc o alocație de economii pentru angajați?

În cazul fondurilor de investiții și al contractelor de economii pentru locuințe, există o primă de economii pentru angajați dacă venitul impozabil al persoanelor singure este sub o anumită limită. Aceasta este de 20.000 Euro în primul caz și de 17.900 Euro în al doilea caz.

În cazul persoanelor căsătorite, se aplică sume duble. Alte opțiuni de investiții VL, cum ar fi planul de economii bancare, pensia ocupațională și asigurarea de viață, sunt deosebit de potrivite pentru cei care, din cauza unui venit mai mare, oricum nu primesc prima de economii pentru angajați. Acest lucru se datorează faptului că aceste produse nu oferă această primă.

Așadar, cei care nu trebuie sau nu doresc să se ghideze după criteriile primei de economii pentru angajați și primei pentru locuințe ar trebui să se concentreze pe randamentul opțiunii de investiție și pe nevoia personală de siguranță. Avantajele și dezavantajele depind de tipul de investiție.

De exemplu, deoarece rata dobânzii pentru planurile de economii bancare se bazează adesea pe situația actuală a pieței, nu se știe cu adevărat cât veți obține la final. O pensie ocupațională, spre deosebire de celelalte opțiuni de economii VL, nu este plătită după șase până la șapte ani, ci doar la atingerea vârstei de pensionare.

(2022): Cum pot investi beneficiile care formează capital dacă nu primesc o alocație de economii pentru angajați?

Ce sunt prestațiile de economii de capital și cine le poate primi?

Aproape fiecare angajat și ucenic (inclusiv judecători, funcționari publici, soldați) are dreptul la plăți pentru investiții de capital (vwL) de la angajator. Dreptul la vwL este reglementat în contractul colectiv de muncă respectiv, iar unii angajatori le plătesc și voluntar. Valoarea vwL variază de la o industrie la alta, începând de la aproximativ șase Euro până la maximum 40 Euro pe lună. Angajații part-time primesc de obicei vwL doar proporțional, pensionarii și lucrătorii independenți nu au dreptul.

Pentru a primi plăți pentru investiții de capital, angajatul trebuie să încheie un contract de economii eligibil pentru vwL și să prezinte o copie angajatorului. Angajatorul transferă apoi ratele lunare vwL direct în contractul de economii. Există diferite opțiuni de investiție în care un angajat își poate investi plățile pentru investiții de capital: poate depune banii într-un plan de economii bancar, un contract de economii pentru locuințe, pensia ocupațională, un plan de economii de fonduri de investiții sau o asigurare de viață. De asemenea, vwL pot fi utilizate pentru rambursarea unui credit ipotecar.

Dintre aceste opțiuni, două sunt deosebit de atractive, deoarece sunt susținute de stat cu o subvenție suplimentară sub formă de primă de economii pentru angajați. În cazul fondurilor de investiții și contractelor de economii pentru locuințe, prima de economii pentru angajați depinde de diferite limite de venit: pentru economii de participare, venitul impozabil nu trebuie să depășească 20.000 Euro (căsătoriți 40.000 Euro), iar pentru economii pentru locuințe nu trebuie să depășească 17.900 Euro (căsătoriți 35.800 Euro). Cei cu venituri mai mari sunt excluși de la această subvenție.

(2022): Ce sunt prestațiile de economii de capital și cine le poate primi?

Când voi primi prima de economii pentru angajați?

Statul vă plătește prima de economii pentru angajați pentru contribuțiile la economii (vwL) pe care le primiți de la angajatorul dumneavoastră și le investiți. Totuși, prima de economii pentru angajați nu este disponibilă pentru toate formele de investiții vwL.

Există diverse opțiuni de investiții în care un angajat își poate investi contribuțiile la economii: poate depune banii într-un plan de economii bancare, un contract de economii pentru locuințe, pensie ocupațională, un plan de economii în fonduri de investiții sau o asigurare de viață. De asemenea, vwL pot fi utilizate pentru rambursarea unui credit ipotecar.

Dintre aceste opțiuni, două sunt deosebit de atractive, deoarece sunt susținute de stat cu o subvenție suplimentară sub formă de primă de economii pentru angajați. În cazul fondurilor de investiții și al contractelor de economii pentru locuințe, prima de economii pentru angajați depinde de diferite limite de venit: pentru economii de participare, venitul impozabil nu trebuie să depășească 20.000 Euro (40.000 Euro pentru căsătoriți), iar pentru economii pentru locuințe nu trebuie să depășească 17.900 Euro (35.800 Euro pentru căsătoriți). Cei cu venituri mai mari sunt excluși de la această subvenție.

În cazul contractelor de economii pentru locuințe, există un alt avantaj: o primă suplimentară pentru locuințe, care se acordă până la un venit de 35.000 Euro anual (până în 2020: 25.600 Euro) (dublu pentru cuplurile căsătorite).

(2022): Când voi primi prima de economii pentru angajați?

Cum găsesc toate datele pe care trebuie să le introduc pentru a primi subvenția de economii pentru angajați?

Datele sunt transmise electronic către biroul fiscal din 2018, astfel încât o înregistrare dedicată - spre deosebire de trecut - nu mai este necesară. Din 2018, furnizorii de prestații de economii pentru angajați nu mai emit "Anlage VL". Totuși, ar trebui să primiți în continuare un certificat anual sau un extras de cont de la furnizorul dumneavoastră pentru documentele dumneavoastră.

Cererea pentru prima de economii pentru angajați trebuie depusă cel târziu până la sfârșitul celui de-al patrulea an după anul de economisire. Chiar dacă prima de economii pentru angajați este acordată doar la cerere, nu se aplică prelungirea la 7 ani, așa-numita suspendare conform § 170 alin. 2 nr. 1 AO.

(2022): Cum găsesc toate datele pe care trebuie să le introduc pentru a primi subvenția de economii pentru angajați?

Care este valoarea subvențiilor prin primele de economii pentru angajați și subvențiile de stat?

Aveți dreptul la economii pentru angajați dacă venitul dumneavoastră impozabil nu depășește o anumită limită:

• În cazul economiilor de participare (de exemplu, fonduri de investiții), limita este de 20.000 Euro (căsătoriți 40.000 Euro).
• În cazul economiilor pentru locuințe, limita este de 17.900 Euro (căsătoriți 35.800 Euro).

Dacă rămâneți sub limitele de venit respective, suplimentul financiar de la stat poate fi deja profitabil:
Subvenția pentru economii de angajați este de 20% din plățile anuale de economii în cazul economiilor de participare.

Prima de economii pentru locuințe
Și încă un avantaj pentru economisitorii pentru locuințe: Pe lângă subvenția pentru economii de angajați, fiecare economisitor pentru locuințe al cărui venit impozabil este sub 35.000 Euro (necăsătoriți) sau 70.000 Euro (căsătoriți) are dreptul la prima de economii pentru locuințe (WoP). Începând cu 1.1.2021, prima de economii pentru locuințe este îmbunătățită semnificativ, inclusiv pentru contractele existente. Se îmbunătățesc

• prima de la 8,8% la 10%,
• suma maximă de economisire de la 512 Euro / 1.024 Euro la 700 Euro / 1.400 Euro,
• limitele de venit (venit impozabil) de la 25.600 Euro / 51.200 Euro la 35.000 Euro / 70.000 Euro (necăsătoriți / căsătoriți).

Notă: Pentru economiile pentru locuințe există trei subvenții de stat diferite: Dacă angajatorul transferă plăți de capital - inclusiv din propriul salariu - într-un contract de economii pentru locuințe, primiți subvenția pentru economii de angajați. Dacă depuneți propriile contribuții în contractul de economii pentru locuințe, puteți primi prima de economii pentru locuințe. Și, în al treilea rând, din 2008, pentru contribuțiile proprii într-un contract de economii pentru locuințe certificat, puteți solicita opțional și subvenția Riester.

De asemenea, puteți utiliza plățile de capital pentru rambursarea unui credit ipotecar și puteți primi subvenția pentru economii de angajați, atâta timp cât vă aflați sub limita de venit. Dacă creditorul permite o rambursare suplimentară, puteți reduce mai repede datoria ipotecară în acest mod. La subvenția de stat și plățile de capital ale angajatorului se adaugă, desigur, evoluția valorii produsului respectiv. Merită să comparați ofertele celor mai avantajoși furnizori.

(2022): Care este valoarea subvențiilor prin primele de economii pentru angajați și subvențiile de stat?

Cum obțin un certificat pentru prestații de economii de capital?

În mod normal, veți primi automat de la furnizorul dumneavoastră o notificare privind plățile forfetare în fiecare an. Aceasta conține toate informațiile necesare despre contractul dumneavoastră.

Un formular "Anexa VL" pe hârtie nu mai este emis (scrisoarea BMF din 16.12.2016). Angajatul trebuie să fie de acord cu certificatul electronic de economii și să comunice numărul său de identificare fiscală.

(2022): Cum obțin un certificat pentru prestații de economii de capital?