Co to są świadczenia związane z inwestycjami kapitałowymi (vwL) i kto może je otrzymać?
Prawie każdy pracownik i praktykant (w tym sędziowie, urzędnicy, żołnierze) ma prawo do świadczeń związanych z inwestycjami kapitałowymi (vwL) od pracodawcy. Prawo to jest uregulowane w układach zbiorowych pracy, niektórzy pracodawcy płacą dobrowolnie. Wysokość świadczeń różni się w zależności od branży, od ok. 6 do maksymalnie 40 Euro miesięcznie. Pracownicy zatrudnieni w niepełnym wymiarze godzin otrzymują vwL proporcjonalnie, emeryci i osoby prowadzące działalność na własny rachunek nie mają prawa do vwL.
Aby otrzymać vwL, pracownik musi zawrzeć umowę oszczędnościową vwL i przedstawić ją pracodawcy. Pracodawca przelewa miesięczne vwL bezpośrednio na konto oszczędnościowe. Istnieją różne możliwości inwestycyjne, w tym plany oszczędnościowe w banku, umowy budowlane, zakładowe programy emerytalne, fundusze inwestycyjne lub ubezpieczenia na życie. VwL mogą być również wykorzystane na spłatę kredytu budowlanego.
Wsparcie państwowe poprzez dodatek oszczędnościowy dla pracowników
Szczególnie atrakcyjne są umowy budowlane i fundusze inwestycyjne, ponieważ są one wspierane dodatkiem oszczędnościowym dla pracowników. Dodatek jest uzależniony od dochodów:
Do 31.12.2023: Limit dochodów dla funduszy inwestycyjnych 20.000 Euro (małżonkowie 40.000 Euro), dla oszczędzania na cele budowlane 17.900 Euro (małżonkowie 35.800 Euro).
Od 1.1.2024: Ujednolicony limit dochodów dla obu wariantów wynosi 40.000 Euro (małżonkowie 80.000 Euro) zgodnie z ustawą o finansowaniu przyszłości (§ 13 ust. 1 5. VermBG). Nowe przepisy dotyczą vwL zainwestowanych od 1.1.2024 (§ 17 ust. 17 5. VermBG).
Zwiększenie wkładów oszczędnościowych
Niektóre umowy oszczędnościowe vwL mają minimalne wkłady oszczędnościowe. Jeśli pracodawca nie płaci żadnej kwoty lub płaci zbyt małą kwotę, pracownik może przekształcić część swojego wynagrodzenia, aby osiągnąć minimalną stawkę. Zwiększenie kwoty oszczędności często się opłaca, aby uzyskać pełne wsparcie państwowe.
